제대로 하는 롤오버(Rollover) IRA 마무리

제대로 하는 롤오버 하는 과정은 이러합니다. 은퇴계좌를 가진 사람의 이름은 홍 길동이라고 합시다. 제일 먼저 원하는 브로커지 회사를 결정합니다. 예로 Vanguard로 옮기기로 했다고 합시다. Vanguard에 롤오보(rollover IRA) 계좌를 열면 계좌번호를 가지게 됩니다. 그다음 일했던 직장에 연락하여 401(k)을 직접 Vanguard로 옮기겠다고 연락합니다. 일했던 회사에서 필요한 서류를 요구합니다. 서류를 작성해서 보내면 일반적으로 두 가지 방법으로 은퇴계좌를 옮기게 됩니다.

 

첫째는 Vanguard롤오버 계좌번호를 다니던 직장에 알려줍니다. 그러면 회사에서 Vanguard 계좌로 직접 트랜스퍼해 줍니다. 간단한 절차로 옮겨집니다.

 

둘째는 회사에서 첵(check)을 집으로 보내주는 회사도 있습니다. 다니던 직장에 요구해야 하는 것은 첵의 Payable to에 홍길동으로 하지 말고 Vanguard Group on the benefit of 홍길동으로 해야 합니다. 집으로 보내진 첵을 롤오버 은퇴계좌 번호와 함께 Vanguard로 보내면 됩니다.

 

 

은퇴계좌에서 다른 은퇴계좌로 자금이 이동하지만 가입자의 손을 거치지 않고 ‘플랜에서 플랜으로’ 직접 이동할 때 이를 다이렉트 트랜스퍼(direct trustee-to-trustee transfer)라고 합니다. 은퇴계좌를 이동할 때에는 가능한 롤오버(rollover)라는 단어는 사용하지 않고 트랜스퍼(transfer) 단어를 사용하는 것이 여러모로 혼돈을 막을 수 있습니다. *옮기는 과정을 완전히 이해한 후 수속을 진행해야 합니다. 잘못된 실수는 다시 바꿀 수가 없습니다.

 

Inherited IRA

배우자가 아닌 사람(자녀)이 IRA (inherit an IRA)를 받을 때에는 본인의 이름으로 변경할 수가 없습니다. 이때에는 IRA의 이름이 사망한 사람으로 기록되고 자녀는 수혜자로 지정되어야 합니다. (the IRA at the new custodian must be properly titled in the name of the deceased owner of the original IRA, with you named as the beneficiary.)

 

남은 배우자가 사망할 때 아이들에게 상속되는 은퇴계좌는 스트레치 은퇴계좌(stretch IRA)로 세금 혜택을 많이 받을 수 있습니다. 이러한 절차가 간단하게 하기 위해서도 은퇴계좌를 브로커지 회사로 옮기는 것이 바람직합니다. *Stretch IRA 혜택에 대해서 www.bfkorean.com에 설명했습니다.

 

Rolling it Over to the Wrong Place

새 직장과 새로운 동네로 옮기는 과정에서 여러 가지 해야 할 일이 많습니다. 401(k) 등 은퇴계좌 옮기는 과정이 익숙하지 못하고 투자종목도 결정하기도 매우 어렵습니다. 그러므로 은퇴계좌에 대해서는 생각만 해도 골치가 아프기에 자꾸 뒤로 미룹니다. 하루하루 미루다가 다니던 직장에 그대로 두고 나오는 경우가 많습니다.

 

제대로 된 장소(custodian)에 은퇴계좌가 없다는 것은 투자의 기본인 자산분배(asset allocation)와 분산투자(diversification)가 제대로 형성되어 운영되지 않는다는 말과 같습니다. 이러한 투자가 제대로 된 은퇴계획으로 이어질 수가 없습니다.

 

투자 경비가 저렴한 뮤추얼 펀드 회사(a low-cost brokerage firm or fund company)를 선택하여 모든 IRA 계좌를 한곳에 모아 제대로 된 포트폴리오를 형성하여 은퇴계좌를 운영하시기를 추천합니다.

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