개인사업 은퇴계획 마무리

 

작은 사업체를 운영하는 분들을 위한 은퇴플랜은 SIMPLE IRA와 SEP IRA가 있습니다. 이 두 가지 은퇴플랜의 장점은 IRS에 은퇴제도와 운영방식에 대해서 보고할 필요가 없습니다.

Simple IRA

Sep IRA
SEP IRA는 직원의 적립 옵션 없이 회사측이 일방적으로 넣어주는 플랜입니다. 그런 면에서 직원 수가 많으면 회사 측으로서는 부담스러울 수 있습니다. 상당수 한인 자영업자와 계약직으로 IRS의 1099 양식으로 수입이 생기는 직업을 가진 이들에게 적절한 플랜으로 일반 개인 은퇴계좌(IRA)의 적립 한도보다 훨씬 많이 저축할 수 있기 때문에 매력적인 플랜이라고 할 수 있습니다.

적립 한도액은 2012년 기준 $50,000입니다. 그러나 해당 직원 연봉의 25%를 넘을 수는 없습니다. 일반적으로 모든 플랜 참여자에 대해 같은 비율로 적립금을 계산하고 일단 적립한 돈은 해당 직원의 소유가 됩니다. 다른 과세혜택 플랜들과 마찬가지로 적립금과 수익에 대해 세제혜택이 적용됩니다. 적립금은 업주 측이 공제혜택을 받을 수 있고 업주 측이 넣어준 적립금에 대해 직원 역시 세금을 내지 않아도 됩니다.

사업체 은퇴플랜은 업주와 직원들의 은퇴자금 축적을 위한 것이면서 동시에 해당 사업체의 유지와 성장을 위해서 필요합니다. 업주로서는 사업체 규모나 직원 수 등에 따라 일차적으로 능력 있는 직원들을 위한 혜택이며 해당 플랜을 통해서 업주는 절세혜택이라는 혜택을 받습니다.

Defined Benefit

고소득을 올리는 전문직에 종사하는 사람들이 DB플랜을 형성하면 일 년에 약 20만불까지 은퇴자금으로 투자할 수 있습니다. 예를 들어서 일 년 수입이 $450,000이라고 가정하면 세금보고를 할 때 $200,000불을 제한 나머지 $250,000불에 대해서만 세금보고를 하므로 커다란 절세효과를 볼 수 있습니다. 또한, 매년 약 $200,000불의 투자로 은퇴자금을 짧은 시간 내에 마련할 수 있습니다.

 

다시 한 번 언급합니다. 비즈니스를 크게 만들어 보겠다는 희망과 열정을 가지고 노력하고 재투자하는 것은 바람직합니다. 그러나 비즈니스의 성공 여부를 떠나서 노후대책이 마련되어야 합니다. 투자의 성공은 시간(복리효과)이 매우 중요합니다. 은퇴준비는 작은 액수로 꾸준히 하는 것입니다.

 

비즈니스와 은퇴준비는 따로 구분하는 것이 현명한 결정입니다.

 

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