절세와 은퇴자금 마련

 

"젊은 날 어려운 것과 늙어서 궁핍한 것"은 전혀 다르다고 합니다. 미국 이민생활은 더욱 빨리 지나가는 것 같습니다. 한순간에 젊은 시절이 후딱 지나갑니다. 일주일 가는 휴가도 계획을 세우고 준비합니다. 옛날과 달리 요즘 은퇴기간은 30년이 될 수도 있습니다. 30년 휴가를 위해서 은퇴계획이 마련되어야 합니다. 세금보고 마감 날짜인 4월 15일이 되기 전에 세금도 절약하고 손쉽게 은퇴자금도 마련하는 방법을 알아봅니다.

일 년에 $5,000을 은퇴자금으로 투자하면 어느 세월에 은퇴 목돈이 될까 의문점을 가지게 됩니다. 그래서 미리 포기하는 분들도 있습니다. 그러나 매년 $5,000을 7% 수익률을 받을 수 있는 곳에 25살부터 투자하면 은퇴하는 나이 70에는 $1,641,122라는 목돈이 됩니다. 같은 수익률로 35살부터 투자하면 $796,687이 되며 40부터 투자하면 $546,091이라는 은퇴자금이 마련됩니다. '티끌 모아 태산'이라는 우리의 속담이 꼭 맞는 말입니다.

 

 

 

 

개인이 수입에 따라서 Traditional IRA에 저축하면 세금공제를 받을 수 있습니다. 연방정부 세금 비율이 25%라고 가정하면 $5,000 투자에 $1,250이 공제됩니다. 주 정부에도 세금을 보고해야 한다면 주 정부에서도 세금공제를 받습니다. IRA에 투자하기 위해서는 수입이 있어야 합니다. 수입이란 직장에서 받는 봉급, 자영업 수입, 이혼수당, 등을 말합니다.

세금을 배우자와 함께 보고하는 사람의 수입(MAGI, modified adjusted gross income)이 $92,000보다 적으면 IRA에 투자하는 금액에 대해서 세금공제를 받습니다. 또한, 조정된 총수입이 $92,000과 $112,000사이라면 일부만을 공제받을 수 있으며 수입이 $112,000보다 많으면 세금공제가 전혀 없습니다.

배우자가 은퇴플랜이 있고 수입이 $173,000까지는 전업주부도 세금공제를 받을 수 있으며 $173,000부터 $183,000까지는 공제받을 수 있는 금액이 적어지기 시작하여 $183,000 이상이 넘으면 공제를 받을 수 없습니다. 세금혜택을 받을 수 있는 수입금액의 숫자는 매년 변할 수 있으므로 투자하기 전 확인해야 합니다.

IRA에 저축하기 전 직장인의 은퇴준비 순서는 이러합니다.

1) 비상시를 대비해서 몇 개월간의 생활비가 은행에 있어야 합니다.

2) 신용카드 빚은 매달 100% 갚아야 합니다. 일부만을 갚는다면 다른 곳에 투자는 생각할 필요도 없습니다. 카드이자보다 더 높은 수익률을 받을 확률이 거의 없기 때문입니다.

3) 직장에서 제공하는 은퇴계획의 투자종목으로 제대로 된 포트폴리오를 형성하기 어렵거나 부과하는 경비가 높다고 해도 회사에서 매칭(matching)해 주는 만큼은 반듯이 투자해야 합니다. 투자액수에 80%를 회사에서 매칭하면 바로 80% 수익률입니다.

4) 개인연금인 IRA에 투자합니다.

5) 직장에서 제공하는 401(k)에 투자할 수 있는 금액은 50세 미만이면 $17,500을 50세 이상이면 $23,000(2013년 기준)까지 투자할 수 있습니다. 투자하지 않고 가져오는 $10,000불은 실제로 세금을 제하면 $7,800 (28% 세금이라고 가정)뿐이 되지 않습니다.

많은 한인 동포들이 열심히 자영업을 운영합니다. 자영업을 하시는 분들은 직장에서 제공하는 은퇴플랜이 없는 이유로 각자가 은퇴준비에 더욱 신경을 써야 합니다. 일부 자영업 하는 분들은 7% 정도의 투자 수익률을 설명하면 '웃기지도 않는다.'라는 식으로 생각합니다. 그럴 수뿐이 없는 이유가 '옷 한 벌 $20불에 가져와서 $40불에 팔면 100% 수익'으로 바로 이어지기 때문입니다. 그러나 이것은 놀라운 복리이자를 이해하지 못한 결과일 수 있습니다. 나무 한 그루만 보고 전체 숲을 보지 못하는 잘못이 없기를 바랍니다.

자영업을 운영하는 개인은 SEP IRA(Simplified Employee Pension)를 형성하여 2012년으로 투자할 수 있습니다. 만일 SEP IRA를 형성하기 위해서 조금 더 시간이 필요하다면 올해 10월 15일까지 연장하여 여유를 가지고 SEP IRA를 형성한 후 2012년으로 투자할 수도 있습니다.

한 해에 SEP IRA에 투자할 수 있는 금액은 자영업 수입(2012 self-employment income)의 20% 혹은 본인의 회사에서 일하고 받는 봉급의 25%를 투자할 수 있습니다. SEP IRA에 투자할 수 있는 최대 금액은 2012년에는 $50,000이 됩니다.

부부가 $10,000을 IRA에 7% 이자로 투자하면 30년 후 약 백만불($1,000,000)이 됩니다. 비즈니스를 크게 만들어 보겠다는 희망을 품고 재투자하는 것은 바람직합니다. 그러나 은퇴준비는 작은 액수를 따로 준비해야 합니다. 시간이 커다란 목돈을 만들기 때문입니다. 비즈니스 재투자와 은퇴준비는 별개로 생각하는 것이 현명합니다.

 

*'이명덕 박사의 재정칼럼'은 정보(information)를 전달합니다. 세금에 관계된 업무는 회계사와 먼저 의논한 후 결정하시기 바랍니다.

 

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