IRA의 기본 지식

세금 보고하는 4월이면 회계사는 개인 은퇴계좌(IRA, Individual Retirement Account 정확히는 Arrangement)에 투자하면 세금혜택을 받을 수 있다고 조언한다. 봉급이나 자영업자의 수입이 $100,000이라고 가정했을 때 IRA에 $6,000을 투자하면 그해 소득세를 $94,000에 대해서 내므로 그만큼 세금이 적어지기 때문이다. IRA 투자에 관한 기본 지식을 순서 없이 함께 나누어 본다.

 

* IRA 자체를 투자라고 생각하는 수가 있는데 IRA는 세금 혜택을 받을 수 있는 계좌일 뿐이다. IRA를 하나의 집으로 생각하면 된다. 그 집 안에 들어가는 여러가구(Funitures)들이 투자종목이 된다. 투자종목으로 뮤추얼 펀드, 주식, 채권, ETF, 혹은 어뉴이티, 등이 될 수 있다. IRA가 아닌 계좌는 세금을 이민 낸 돈으로 투자하는 것이다. 

* IRA는 두 종류가 있다. Traditional IRA와 Roth IRA이다. Traditional IRA는 세금공제를 받으면서 투자하지만, 나중에 찾을 때는 수입세를 내야 한다. Roth IRA는 투자할 때 세금공제 혜택이 없지만 찾을 때 불어난 수익에 대해서 세금이 없다. 

*2019년 기준으로 결혼한 부부가 각각 $6,000씩 투자할 수 있고 나이가 50이 되는 해에 $1,000 더할 수 있으므로 한 사람당 $7,000 투자할 수 있다. IRA에 투자하기 위해서는 반듯이 수입이 있어야 한다. 

*결혼한 부부의 수입이 $103,000이 넘으면 세금 공제할 수 있는 액수가 적어지기 시작하여 $123,000 이상이면 세금공제를 받을 수 없다. 

*부부의 수입이 $189,000 넘어가면서 Roth IRA에 투자할 수 있는 금액이 적어지기 시작하여 $196,000이 넘으면 Roth IRA에 투자할 수 없다. 

*Traditional IRA와 Roth IRA 둘 중에 어디에 투자하느냐는 그해 수입에 따라서 결정할 수 있다. 수입이 많으면 세금혜택을 받을 수 있는 Traditional IRA에 투자하고 수입이 적다면 Roth IRA에 투자하는 것이 유리하다. 수입이 적으면 수입세도 적으므로 세금혜택을 최대한 이용할 수 없기 때문이다. 

* Traditional IRA와 Roth IRA에 각각 투자할 수 있다. 그러나 두 개의 IRA 합계는 $6,000가 넘으면 안된다. 50살 이상이면 $7,000이 넘으면 안 된다. 

*직장에서 제공하는 은퇴투자(401k, 403(b), 457, TSP, 등)와 자영업자가 할 수 있는 은퇴투자(SIMPLE IRA, SEP IRA, Solo 401k, 등)와는 별개로 IRA에 투자할 수 있다. 

일반인은 한 해 $6,000 투자로 10년 하면 간단한 계산으론 $60,000이 되기에 IRA 투자를 포기한다. 특히 자영업을 하는 사람은 ‘IRA 투자로 어느 세월에 돈을 모으는가?’ 가볍게 생각하며 비즈니스를 더 늘릴 생각만 하면서 IRA 투자를 포기한다. 한 마디로 잘못된 생각이다. 

미국의 주식시장은 1926년부터 현재까지 연평균 10%이다. 주식시장이란 미국 500대 기업의 평균 수익률을 말한다. 투자자가 같은 수익률로 $6,000씩 30년을 투자하면 $100만 불 이상으로 불어난다. 부부가 함께 $12,000씩 한다면 $200만 불 이상으로 불어나는 돈이다. 

주식시장이 미래에도 10% 수익률이 나오라는 보장은 없다. 그러나 우리가 알 수 있는 큰 교훈은 적은 돈이 시간이 지나면 큰돈으로 불어난다는 사실이다. 수익률이 7%라고 가정해도 부부가 함께 투자하면 30년 후 $120만 불로 은퇴자금이 모아지기 때문이다. 

투자하는 돈이 크지는 않지만, 시간이 지남에 따라 복리로 증가한다. 이런 사실을 믿고 꾸준히 투자하면 은퇴할 때 큰 목돈이 될 것이다.   4/28/2019

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