이러한 식으로 딸인 Mary 43.6년 동안 이자를 8% 받는 곳에 투자를 한다면 $3.5 million의 상속이 무려 $27,775,468으로 증가 되는 것입니다. 이것은 상속세 없이 (estate-tax free) 아버지로 부터 제대로 계획된 방법으로 커다란 부를 축적할 수가 있는 것입니다.

 

복리에 대해서 간단히 다시 설명합니다.

 

100,000달러를 투자 했을때 계속적으로 10% 이자를 28.8 (7.2 x 4) 동안 받을 수 있다면 28.8년 후에는 처음 투자한 자금에 4배가 되는 것입니다.  4배라는 것은 100,000달러가 7.2년 후 200,000달러, 7.2년 후에는 400,000달러, 7.2년 후에는 800,000달러, 7.2년 후에는 1,600,000달러가 됩니다. 이래서 복리계산을 마슬의 복리 (magic compound interest)라고 하는 것입니다.

 

정확한 액수는 10% 이자를 받을 때는 100,000달러가 30년 후에는 1,744,940달러가 되고, 12% 받는다면 무려 2,995,990달러가 되는 것입니다. 미국의 주식시장은 지난 1926년 부터 지금까지 연 평균 약 10%의 수익률을 냈습니다.

 

복리계산을 틈틈히 언급하는 의도가 있습니다. 주식투자하면, 일부의 사람들은 단 시일 내에 대박을 생각하며 투자를 합니다. 이것은 투자가 아니고 단지 도박입니다. 한 두번은 우연히 혹은 운이 좋아서 잘될 수도 있습니다. 그러나 결국에는 투자손실로 이어집니다.

 

또 다른 이유가 있습니다. 70세 이상이 되신분들은 우리가 앞으로 살날이 기껏해야 약 20년 인데 어느 세월에 장기투자를 하느냐 합니다. 이것은 투자하면 100% 주식투자를 생각하기 때문입니다. 투자는 채권(bond) 그리고 현금(cash) 투자도 투자의 종목입니다. 위험부담율을 고려하여 주식투자에는 30~40% 정도로 포트포리오를 형성한다면 물가상승률(inflation)보다 더 높은 이익률을 기대할 수가 있는 것입니다.

 

재정계획을 세울 때 많은 분들이 물가상승률을 심각하게 고려하지 않습니다. 최근에는 물가상승율이 적다고는 하지만 분명한 사실은 $1 million이란 자산은 20년 후에는 대략 절반($500,000)으로  줄어든다는 사실을 인식하고 있어야 합니다.

 

자식이나 혹은 손자()들을 위해 다만 얼마라도 남기어 주기위해 여러가지를 생각합니다. 보험등 여러가지를 생각해 보지만 뚜렷한 투자 방법이 없습니다. 다시 정리해 봅니다. 40살 때 상속받은 $3.5million의 금액이 83세 에는 무려 $27,775,468으로 증가가 되었습니다.

이와 같은 비율로 계산을 다시 해 보면 작은
$350,000의 유산도 아이들에게는 $2,777,547이라는 커다란 자산을 남길 수가 있는 것입니다. 이러한 이유로 제대로 하는 상속계획 (estate planning)이 절대로 필요한 것입니다.  

Value of $350,000 IRA inherited by a 40-year-old Estate Tax-Free
Year IRA Beneficiary's Age Value of IRA IRA Beneficiary's Life Expectancy Factor IRA Required Minimum Distribution (RMD) Cumulative IRA Distribution
2010 40 $350,000 43.6 $8,028 $8,028
2011 41 $369,330 42.6 $8,670 $16,697
2012 42 $389,513 41.6 $9,363 $26,061
2013 43 $410,562 40.6 $10,112 $36,173
2014 44 $432,486 39.6 $10,921 $47,094
2015 45 $455,290 38.6 $11,795 $58,889
2016 46 $478,974 37.6 $12,739 $71,628
2017 47 $503,534 36.6 $13,758 $85,386
2018 48 $528,958 35.6 $14,858 $100,244
2019 49 $555,228 34.6 $16,047 $116,291
2020 50 $582,316 33.6 $17,331 $133,622
2021 51 $610,184 32.6 $18,717 $152,339
2022 52 $638,784 31.6 $20,215 $172,554
2023 53 $668,054 30.6 $21,832 $194,386
2024 54 $697,920 29.6 $23,578 $217,964
2025 55 $728,289 28.6 $25,465 $243,429
2026 56 $759,051 27.6 $27,502 $270,931
2027 57 $790,073 26.6 $29,702 $300,633
2028 58 $821,200 25.6 $32,078 $332,711
2029 59 $852,252 24.6 $34,644 $367,355
2030 60 $883,016 23.6 $37,416 $404,771
2031 61 $913,248 22.6 $40,409 $445,180
2032 62 $942,666 21.6 $43,642 $488,822
2033 63 $970,946 20.6 $47,133 $535,956
2034 64 $997,718 19.6 $50,904 $586,860
2035 65 $1,022,559 18.6 $54,976 $641,836
2036 66 $1,044,989 17.6 $59,374 $701,210
2037 67 $1,064,464 16.6 $64,124 $765,335
2038 68 $1,080,367 15.6 $69,254 $834,589
2039 69 $1,092,002 14.6 $74,795 $909,384
2040 70 $1,098,584 13.6 $80,778 $990,162
2041 71 $1,099,230 12.6 $87,240 $1,077,402
2042 72 $1,092,949 11.6 $94,220 $1,171,622
2043 73 $1,078,627 10.6 $101,757 $1,273,379
2044 74 $1,055,019 9.6 $109,898 $1,383,277
2045 75 $1,020,731 8.6 $118,690 $1,501,967
2046 76 $974,205 7.6 $128,185 $1,630,152
2047 77 $913,702 6.6 $138,440 $1,768,591
2048 78 $837,283 5.6 $149,515 $1,918,106
2049 79 $742,790 4.6 $161,476 $2,079,582
2050 80 $627,819 3.6 $174,394 $2,253,976
2051 81 $489,699 2.6 $188,346 $2,442,322
2052 82 $325,461 1.6 $203,413 $2,645,735
2053 83 $131,812 0.6 $131,812 $2,777,547
* Assumed rate of interest is 8 percent


자식들에게 상속을 고려할때 부모, 자신들이 살아있는 20년이란 기간과 그리고 자식들에게 상속되어 투자되는 기간의 약 40년을 함께 고려한다면 투자하는 기간이 무려 60년 이상이 될 수가 있다는 것입니다. 이러한 점을 고려한다면 막연히 Trust, Limited Partnership 등을 형성하고 모든 상속계획이 준비가 되어 있다고 생각한다면 막대한 재정적인 손실로 이어진다는 것을 알아야 합니다.

 



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